有一种工作叫账实核对，对不上怎么办？--烟台管家婆软件_进销存软件_财务软件

工作中，会计会进行账实核对，但在账务处理过程中，会遇到账实不符的情况，什么原因导致的呢？而遇到这样的情况，应该怎么做呢？

1、在收发各项财过程中，由于计量，检验不准确而发生的品种，数量或质量上的差错。

2、在财产发生增减变动时，没有填制凭证登记入账；或者在填制凭证登账时，发生计算上或登记上的差错。

3、在财产的保管过程中，受到气候等自然因素影响而发生的数量和质量上的变化。

4、由于保管不善或工作人员失职发生的财产残损，变质与短缺，以及货币资金，债权债务的差错。

5、由于不法分子，营私舞弊，贪污盗窃等造成的财产物资损失。

以上情况都会导致账实不符，那么账实不符都有哪些情况，又该怎样解决呢？

通过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。如果两者不相符，原因可能是：

b.存在未达账项，应该调节银行存款余额调节表，让其二者一致。

一般采用发函询证的方法进行核对，在保证往来账户记录正确完整的基础上，向有关单位发送“往来款项对账单”。对方核实后，盖章标示相符，并退回；

若不符，对方单位应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项。

对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回等情况进行分类，针对具体问题采取相应的措施。

逐一对各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。填制实存与账存的对比表，作为调整账面的原始凭证。

采用实地盘点法来确定库存现金的实存数，与现金日记账的账面余额进行核对。查明库存现金的盘亏盘盈情况。

清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。

烟台创鼎软件科技有限公司是管家婆软件山东烟台核心代理，拥有数年管家婆服务经验，是山东烟台最大一家集销售、实施、售后、定制开发、企业管理为一体的代理商。目前，公司服务于数千家中小企业。官方网站：www.ytgjprj.com 联系电话：0535-6282315 13153538188

有一种工作叫账实核对，对不上怎么办？